第3窟位於莫高窟南代北段，是一個小型覆鬥頂文形窟。西壁北錄形頂方龕，龕頂壁畫多已漫漶。龕內正麵存清修山石塑壁和六臂觀音（頭欠）一(yi)身(shen)，山(shan)石(shi)帝(di)畫(hua)墨(mo)竹(zhu)圖(tu)。龕(kan)內(nei)外(wai)南(nan)北(bei)壁(bi)以(yi)及(ji)東(dong)壁(bi)兩(liang)側(ce)各(ge)畫(hua)菩(pu)薩(sa)立(li)像(xiang)，菩(pu)薩(sa)麵(mian)形(xing)長(chang)圓(yuan)，身(shen)形(xing)修(xiu)長(chang)，或(huo)花(hua)冠(guan)覆(fu)巾(jin)，或(huo)袈(jia)裟(sha)著(zhe)裙(qun)。曲(qu)眉(mei)細(xi)眼(yan)，直(zhi)鼻(bi)小(xiao)唇(chun)以(yi)及(ji)流(liu)肩(jian)的(de)形(xing)體(ti)表(biao)現(xian)，呈(cheng)現(xian)出(chu)典(dian)型(xing)的(de)女(nv)性(xing)特(te)征(zheng)。
南北壁各畫千手千眼觀音經變一幅，以北壁為例，巨大的圓輪中央畫觀音菩薩lixiang，guanyintouzhegaoji，cimeishanmu。shenpangyizhouhuasishizhengdashou，qizhongershouyutoudingpengjuhuafo。waiweiyizhouhuaqianshou，meizhishouzhangzhonggehuayiyan，biaoshiguanyinpusazaiyunyunzhongshengmianqiankeqianyanyaoguan，qianshoujieying。guanyintoubufenzuosancengmiaohui，shangcengzuofomian，di2層ceng畫hua以yi暴bao惡e麵mian為wei中zhong心xin畫hua七qi麵mian，下xia層ceng為wei本ben麵mian和he左zuo右you兩liang肋lei麵mian。畫hua麵mian左zuo右you上shang方fang畫hua飛fei天tian，飛fei天tian眉mei清qing目mu秀xiu宛wan若ruo孩hai童tong，舞wu動dong著zhe天tian衣yi淩ling空kong飛fei舞wu。飛fei天tian下xia方fang畫hua功gong德de天tian女nv和he婆po藪sou仙xian，功gong德de天tian衣yi染ran紅hong白bai兩liang色se，婆po藪sou仙xian則ze以yi綠lv色se為wei主zhu。最zui下xia方fang畫hua明ming王wang像xiang，各ge須xu發fa倒dao豎shu，手shou持chi法fa器qi，橫heng眉mei怒nu目mu，令ling人ren生sheng畏wei。從cong整zheng體ti上shang看kan，觀guan音yin的de手shou臂bi密mi集ji而er不bu雜za亂luan，衣yi帶dai繁fan縟ru而er有you條tiao理li，構gou圖tu上shang體ti現xian了le簡jian潔jie嚴yan整zheng的de特te點dian。用yong色se不bu多duo，僅jin使shi用yong了le紅hong、白、綠、huangjizhongjiandandeyanse，geirenyizhuangyansumudeganjiao。xiangfan，quezuidaxiandudiyunyonglexiantiaozheyizaoxingshouduan，huashigenjuduixiangwudebutong，qiaomiaodiyunyonglezhelumiao、鐵線描、遊絲描、釘頭鼠尾描等多種描法，成功地表現了莫高窟晚期壁畫中最閃光的一個亮點。